海口市美兰区演丰镇财政所2022年度

单位决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况	2

一、单位职责	2

二、机构设置	3

第二部分 2022年度单位决算公开表	3

第三部分 2022年度单位决算情况说明	4

一、收入支出总体情况说明	4

二、收入决算情况说明	4

三、支出决算情况说明	4

四、财政拨款收入支出决算情况说明	4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明	5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明	8

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明	9

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明	10

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明	10

十、预算绩效情况说明	11

十一、其他重要事项情况说明	12

第四部分 名词解释	14

第一部分 基本情况

单位职责

负责管理镇本级各项财政收支，组织编制镇本级部门预决算，编制镇本级政府预决算草案和预算调整草案，汇编本镇预决算，向镇人民代表大会报告本级预算及其执行情况。

负责镇政府非税收入管理，负责政府性基金管理，负责镇政府各预算单位财政供养人员工资审核发放。

负责管理实施镇财政国库管理、加强财政预算管理，促进财政资金合理使用，负责国库集中支付及其他乡镇国库业务。

负责管理镇各预算单位会计工作，监督和规范会计核算工作，负责国库集中支付会计核算工作，负责三资委托代理记账工作，拟定本镇财务管理细则及制度，负责镇会计信息质量检查工作实施。

负责乡镇资金监管工作，负责监督检查财政资金执行情况，反应财政收支管理中重大问题，负责财政内部控制建设和管理工作，建立财政项目支出绩效评价体系，开展财政支出绩效评价工作，配合审计相关部门对财政收支情况进行监督检查。

二、机构设置

海口市美兰区演丰镇财政所是演丰镇政府下属财政全额拨款公益一类事业单位，本单位无内设机构。

第二部分 2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2022年度收入总计250.08万元，支出总计250.08万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加12.11万元，增长5.09%。主要原因：人员经费增加。使用非财政拨款结余0万元，与2021年度决算数相同。年初结转结余0万元。较2021年度决算数减少11.41万元，增下降100%，主要原因是无结转结余资金。结余分配0.01万元，主要是待报解收入，较2021年度决算数减少0.03万元，下降75%，主要原因是基本户利息减少。年末结转结余0.00万元，与2021年度决算数相同。

（注：2022年度相关决算数据可取自附件财决公开01表；2021年度相关决算数据可取自2021年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
本年收入合计250.08万元，其中：财政拨款收入250.07万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.01万元，占0.01%。

（注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计258.08万元，其中：基本支出170.41万元，占66.03%；项目支出79.67万元，占30.87%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入250.08万元，支出250.08万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加12.15万元，增长5.1%。主要原因：人员经费增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2021年度决算数减少11.41万元，下降100%，主要原因是财政监督项目减少。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2021年度年末数增加0.00万元，与2021年持平。

（注：2022年度决算相关数据可取自财决公开04表。2021年度决算相关数据可取自2021年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出250.08万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加12.17万元，增长5.1%，人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出250.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出199.91万元，占79.95%；卫生与健康支出（类）支出20.01万元，占8.04%社会保障和就业（类）支出17.91万元，占7.16%；住房保障（类）支出12.14万元，占4.85%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为287.1万元，支出决算为250.08万元，完成年初预算的87.1%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为118.1万元，支出决算为120.49万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资等经费变动。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）年初预算数为2万元，支出决算数为0.52万元，完成年初预算的26%，决算数小于预算数主要是因为国库业务减少。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）年初预算数为30万元，支出决算数为11.56万元，完成预算数的38.5%，决算数小于预算数主要是未开展重点项目绩效评价审计。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）年初预算数为91.05万元，支出决算数为62.66万元，完成预算数的68.8%，决算数小于预算数主要是国库资金紧张，节约开支。

5.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）年初预算数为0.00万元，支出决算数为4.68万元，主要原因是我单位有派出乡村振兴队员，此款为乡村振兴队员经费，经费由上级预算转移支付。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为11.62万元，支出决算数为12.95万元，决算数大于预算数主要是人员工资等变动。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他抚恤支出（项）年初预算数为5.19万元，支出决算数为4.71万元完成年初预算数的90.75%，决算数小于预算数主要是遗属人员补助发放扣除其养老待遇部分。

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为0.25万元，支出决算数为0.25万元，完成年初预算数的100%，决算数与预算数持平。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为6.3万元，支出决算为5.8万元，完成年初预算的92%，决算数小于预算数主要是因为人员经费变动。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为12.46万元，支出决算为12.93万元，完成年初预算的103.77%，决算数大于预算数主要是因为人员工资等经费变动。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.37万元，决算数大于预算数主要是人员公务员医疗补助增加。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为10.13万元，支出决算为12.14万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数只要是人员工资变动。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出170.41万元，其中：人员经费155.08万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的生活补助。公用经费15.32万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、手续费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年本单位无政府性资金支出。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位无政府性基金资金支出。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开07表；2021年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0.00万元，增长0%，主要因为全年无因公出国工作安排。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数持平

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数持平。

（注：2022年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2022年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目18个，共涉及资金250.08万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“财政监督”、综合事务等18个项目开展了单位自评，涉及一般公共预算支出250.08万元，从评价情况来看，绩效自评结果良好，达到预期效果。

开展整体支出绩效评价，涉及资金250.08万元。从评价情况来看，绩效自评结果良好，能达到预期效果。

（财政组织整体支出绩效评价，预算部门请对整体支出绩效评价情况进行简单说明，部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

无

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

无

（四）财政评价结果（如有）。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度单位机关运行经费15.32万元，比年初预算增加4.73万元，增长44.6%。主要原因是归属于人员经费的其他交通费用年初预算未纳入公用经费，决算纳入机关运行经费。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2022年度本单位无政府采购支出

（注：上述政府采购支出相关数字取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积2165.8平方米，其中：办公用房180平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2022年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）

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