2019年，在区委、区政府的领导和上级审计机关的指导下，始终以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，围绕区委、区政府的中心工作，充分发挥审计监督职能，严格审计程序，加大审计力度，不断加强审计队伍“人、法、技”建设，确保审计项目计划和区委、区政府交待的各项工作任务的顺利开展。

  一、2019年工作总结

 （一）认真履行监督职责，较好地完成审计任务

  今年来，我局组织全局工作人员认真传达学习全国、省、市审计工作会议文件，贯彻落实全省审计工作会议精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放共享的发展理念，全面依法独立行使审计保障和监督职责，揭露和查处违纪违法问题。按照省厅、市局的工作部署，全年制定的审计计划项目，我局做到合理安排，分工具体，责任到人，较好地完成了1个本级财政预算执行情况审计、1个区一级预算单位预算执行情况审计和1个部门预算执行情况审计、1个专项资金审计1个经济责任审计和1个领导干部自然资源离任审计。具体的工作情况如下：

   1、继续抓好预算执行情况审计

   （1）组织实施美兰区2018年度本级财政预算执行情况和其他财政收支情况审计。区财政局贯彻落实区委、区政府的各项决策部署，积极适应经济发展新常态,着力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，完成了全年收支预算的目标。对2018年度区本级财政预算执行情况的审计结果显示，财政预算支出进度慢，完成数仅占预算数的78.84%,年末结余结转指标数较大,为xxx万元,造成上述情况的主要原因:一是项目支出预算年初到位率低，特别是上级财政转移支付资金指标大多年末才下达，造成预算单位无法及时支出;二是有些部门(单位)年初预算编制不科学、不规范，很多项目在下半年才安排支出，导致项目当年未能完成，造成预算执行率较低。在财政预算执行和管理方面还存在一些不足：预算编制不科学，预算支出不平衡,非税收入的管理不到位等。审计提出意见和建议4条。

（2）开展海口市美兰区一级预算单位预算执行情况审计。审计结果表明，区一级预算单位重要经济活动体现了该单位主要职能和工作安排。预算收支基本反映了预算拨款和资金使用情况，会计资料真实反映了单位经济活动情况。但2018年度项目资金使用率不高,预算不够精准；区xx办事处等7家2018年度中央财政2017年第二批居家和社区养老服务改革试点地区补助资金预算数为xxx万元，截至2018年底，完成数xxx万元，占预算数的12%；2018年区xxx局素质教育活动经费预算数xxx万元，截至2018年底，完成数xxx万元，占预算数的44%。主要原因是财政部门下达资金较晚且集中在年底，造成预算资金未能及时支付。审计提出意见和建议3条。

（3）开展美兰区xx镇2018年度部门预算执行情况审计。审计结果表明，xx镇2018年能够认真做好本部门预算执行和决算报告的编报工作，重要经济活动体现了该单位主要工作职能和工作安排。预算收支基本反映了预算拨款和资金使用情况，会计资料真实反映了单位经济活动情况。但预算执行率较低，根据2018年可执行指标执行情况明细表，初始金额xxx万元，调整xx万元，调整后金额为xx万元，完成数为xx万元，占比64.73%。主要原因是xx镇墟建设、农村老年人日间照料中心建设等未开展，农业抗旱经费、采石矿坑回填经费等未使用。审计提出意见和建议3条。

2、优化经济责任审计

已完成对xx镇镇委书记xx同志、镇长xx同志任期经济责任履行情况审计项目。审计结果表明xx同志、xx同志任职期间，在财政财务收支方面，存在虚报车辆维修费xxx元，违规加油xx元，挤占南洋河整治工程项目土地租金xx万元至审计时尚未归还，扶贫专项资金报账不规范等问题；在项目管理方面，存在垃圾死角，建筑垃圾清理工作管理松散，多计工程款xx元等问题。审计提出意见和建议4条。 

3、加强领导干部自然资源离任审计

已完成xx镇镇委书记、镇长自然资源离任审计，查出未完成目标责任书要求建立护林组织，部分植树造林效果不佳，未对村（居）河长制进行工作考核，未严格管控河长制河湖周边环境，水环境存在面源污染源，发现违法塑料加工厂等。提出审计意见和建议4条。同时严格督促整改，切实推进生态环境保护工作。

4、开启专项资金审计

我局正在开展生态文明村建设专项资金审计调查项目，目前审计组已进点开展工作。

5、开启跟踪审计

我局正在开展基层医疗机构标准化建设项目跟踪审计项目，目前审计组已进点开展工作。

6、深入开展政府投资审计

我局在省审计厅、市审计局及区委、区政府工作的部署下，贯彻审计署对政府投资审计工作“三个转变”的要求，优化政府投资审计方式，将重心从结算审计向跟踪审计、预算执行审计等审计方式转变，充分发挥审计专业技术人才的作用，统筹社会政府投资审计资源，全年组织实施4个跟踪审计项目（含往年未完成项目），新增4个预算执行审计项目，出具审计报告6份，整改建议函5份。提出整改建议14条，目前已整改2条，部分整改4条，未整改8条。共完成政府投资结算审计项目（含往年未完成项目）80个，送审5016.14万元，核减金额993.12万元等。

（二）代区政府向人大报告审计工作

2019年8月29日，我局受区政府委托，在海口市美兰区第七届人民代表大会常务委员会第十八次会议上作《关于海口市美兰区2018年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对我局审计工作成果做出了详细总结及分析。会议参与人员经讨论认为报告内容全面翔实，突出重点，直面问题，审计建议切实可行，认为审计部门对区本级预算执行和其他财政收支做出了客观的审计评价，发现问题有力、成效好，较好地履行了审计职能，为人大审议财政报告提供了依据，为区政府和有关部门决策起到了很好的参谋作用。人大常委会和人大代表对审计工作表示赞赏和认可，审议后对两个报告予以全票通过。

二、审计结果运用

持续加强审计整改工作力度，把审计监督落到实处。根据《中共海南省委办公厅、海南省人民政府办公厅印发<关于加强审计整改工作的意见>的通知》（琼厅字〔2018〕46 号），我局积极研请部署，促请区政府出台了《关于加强审计整改工作实施意见》，有效促进被审计部门依法及时整改，保障审计监督职能，审计整改情况达到良好效果。

三、党建工作

继续抓好习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神、习近平4.13讲话和中央12号文件的学习贯彻落实，开展不忘初心、牢记使命”主题教育。根据上区委、区政府的要求，我局认真部署实施2019年党组理论学习计划，深入学习习近平总书记中央审计委员会的讲话精神，将持续推进“两学一做”常态化制度化，深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，与审计工作实际结合起来，学深学透、融会贯通、坚决落实，与今年制定的各项审计任务目标相结合，并以之为指引研究谋划审计工作，全面提高审计工作质量。今年5月，我局联合海南省审计厅组织人事党支部前往海口市大致坡镇海南渡海先锋营纪念广场和革命传统教育基地开展“寻访革命足，传承革命精神”主题党日活动，携手海口市审计局共同前往海南省博物馆，开展“不忘初心、牢记使命”主题教育体验活动。党员干部的思想得到了洗礼，教育实践活动取得明显成效。我局积极参加省、市教育培训活动和开展党支部教育培训活动，截止10月，我局共召开20次党员学习大会，4次讲党课活动，深入学习贯彻习近平“以审计精神立身，以创业规范立业，以自身建设立信”，牢固树立“四个意识”，提高党员干部党性修养。

四、存在的问题和不足

我局在做好审计监督和完成区委、区政府的各项工作任务方面取得一定的成绩，但也存在着一些问题和不足，主要是：抓党建工作力度仍需进一步加强；转变干部队伍工作作风和解决审计任务繁重与审计力量不足问题的方式方法不多，审计覆盖不到位的问题未得到很好解决，这些问题仍需在今后的工作中逐步加以解决。

五、2020年工作计划

在接下来的工作中，我局将继续把党建工作放到更加重要的地位，把政治建设摆在首位，适应新时代审计工作任务、审计工作重点以及审计方式方法发生的变化，把审计工作和思想行动与党建工作结合起来，充分发挥审计监督职能。

（一）持续深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育

我局将持续深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面把握守初心、担使命，找差距、抓落实的总要求。全局人员在读原著、学原文、悟原理上下功夫,确保习近平新时代中国特色社会主义思想学习入心入脑，真正解决思想根子的问题，用以指导审计工作实践，把以人民为中心、为民办实事融入到每一个审计项目、每一件工作中。

（二）保持党建与审计业务深度融合

提高政治站位，切实保证审计工作正确政治方向。把党的集中统一领导贯穿于审计工作全过程，坚持以政治建设统领党的建设和审计工作，把谋划党建的着眼点放在保证履行审计职责使命，坚持党管干部原则，树立正确的用人导向。强化理论武装，坚持思想政治教育常态化。加强审计人员的思想教育工作，对坚持党对审计工作的集中统一领导，鼓舞审计人员士气，圆满完成审计任务至关重要。

（三）加强作风建设，强化服务意识。

新时代，要做好审计工作，必须严守政治纪律和政治规矩，担负起政治责任，确保不发生任何政治问题，要坚持以人民为中心的发展思想，不忘初心、牢记使命，扎实开展好民生政策落实和民生资金项目审计工作。牢牢发扬我党理论联系实际、密切联系群众、批评和自我批评三大作风和“马上就办、真抓实干”的工作作风。严肃党纪国法的同时，严格抓好审计纪律建设，做到抓纪律更具体、更细致，强化审计人员的服务意识。

（四）努力完成区委、区政府的中心工作任务。

今年，美兰区审计局坚持与时俱进审计工作理念，结合工作实际，参加审计厅、市审计局召开的培训班，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。加强人员培训，进一步提高审计人员业务水平，以实现审计全覆盖，更好地完成中心工作。

                   海口市美兰区审计局

                      2019年11月1日