2016年，在区委、区政府的领导和省审计厅、市审计局的指导下，我局深入学习党的十八届四中、五中全会精神，学习习近平总书记的重要指示，贯彻落实全国、全省审计工作会议精神，围绕区委、区政府的中心工作，充分发挥审计监督职能，严格审计程序，加大审计力度，不断加强审计队伍“人、法、技”建设，较好地完成审计工作任务和区委、区政府交待的各项工作。

　　一、2016年工作总结

　　（一）认真履行监督职责，较好地完成审计任务

　　今年来，我局组织全局工作人员认真传达学习全国、全省审计工作会议文件，贯彻落实全省审计工作会议精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放共享的发展理念，全面依法独立行驶审计保障和监督职责，揭露和查处违纪违法问题。按照省厅、市局的工作部署，结合我区的实际，研究制定审计计划项目，重点抓好财政预算执行情况审计、加强对重点民生项目和资金的审计监督、深化政府投资项目审计、优化领导干部经济责任审计。按照全年制定的审计计划项目，我局做到合理安排，分工具体，责任到人，较好地完成了1个本级财政预算执行情况审计和2个部门预算执行情况审计、1个财政存量资金审计、1个领导干部经济责任审计，3个专项资金审计、1个民生项目审计和2个政府投资项目审计，并完成各单位申报的固定资产投资审计项目（审核）60项等。具体的工作情况如下：

　　1、继续抓好预算执行情况审计。

　　（1）完成对2015年度美兰区本级财政预算执行及其他财政收支情况审计，以规范预算支出管理，深化预算执行内部控制制度，提高财政资金使用效率和效果。审计结果表明，财政预算支出进度缓慢，主要原因：财力下达较晚；上级财政安排的部分项目资金指标年末下达;个别部门(单位)执行力较低等。

　　（2）完成对区xxx2015年部门预算执行情况审计，审计结果表明，区xxx2015年能够认真做好本部门预算执行和决算报告的编报工作，预算收支基本反映了预算拨款和资金使用情况。审计也发现，区xxx内部控制制度不健全、管理不完善等问题。

　　（3）完成对区xxx2015年部门预算执行情况审计，结果表明，区xxx能够较好地完成区委区政府交给的各项工作任务，立足本职工作,推进全区经济持续健康发展发挥了一定作用。但在预算执行方面还是存在较多问题，如实际收支与预算收支差距过大，项目支出进度慢、未按预算支出等问题。

　　2、开展财政存量资金审计。根据省厅2015年财政存量资金审计工作方案，我局派出审计组对我区2015年财政存量资金进行审计，并延伸抽查9个预算单位9个项目支出情况。审计指出，我区财政存量资金规模呈上升趋势，区财政部门将回收的各预算单位实体账户资金并按原资金用途下达指标3787万元中，因预算编制不细化、预算执行中实施的项目发生变化等原因，至2015年底，尚余989.52万元未支出的问题。审计提出意见和建议2条。

　　3、优化经济责任审计。受区委组织部的委托，按照今年的审计计划项目安排，我局完成对区xxx单位xxx同志的任期经济责任审计。审计指出，xxx同志任职期间，在涉及部分单位重大金额采购及人事决策的时候，未能进行管理层讨论，存在滥用职权，自行决策的问题；在财务收支上存在单位招待费过多、车辆油料费过高等问题；在资产管理中存在商铺出租期过长问题。审计提出意见和建议4条。

　　4、开展专项资金审计。

　　（1）根据区政府会议要求，我局派出审计组对xx项目征地资金2010年至2015年12月31日止的财务收支情况进行审计。审计指出，xx项目在资金管理使用中基本能做到专款专用，但由于追求进度造成工作经费管理中存在对部分村干部的奖励款发放不规范的问题，同时还存在个人预借款数额较大、较长等问题。审计提出意见和建议3条。

　　（2）根据区领导的指示和我局年度计划项目安排,我局完成对xx项目进行跟踪审计, 审计指出，xx项目在资金管理使用中基本能做到专款专用，但由于未制定内部控制制度、财务管理制度等规范执行制度，致使费用报销、资金管理等内部工作没有一个执行标准，存在奖励款发放、村民误工补助发放、工作人员误餐报销、青苗补偿等不规范的问题。

　　（3）根据年度计划项目安排，我局开展2014至2015年度区xx专项资金审计，此项目正在审计当中。

　　5、开展民生项目的审计。根据省厅、市局的工作安排，我局开展xxx项目跟踪审计，审计调查表明，美兰区政府及其相关职能部门重视xxx项目工作，落实省政府xxx项目三年行动方案有计划、有步骤、有行动，各项工作进展顺利。但审计也发现存在污染源排除不全面、没有组建联合执法队伍与制定工作方案等问题。

　　6、深入开展政府投资审计。

　　（1）开展2015年“双创”某项目跟踪审计。审计发现，项目完工后各建设单位未能及时进行竣工验收并编制工程结算报审，影响财政资金支出进度及审计工作进度，此外还有未按设计图纸及相关规范施工，部分路段存在工程质量；施工现场管理及防护措施不到位，存在安全隐患等问题。

　　（2）根据市审计局的统一部署和年度计划项目安排，我局还开展xxx项目建设跟踪审计。2016年我区共有xxx项目建设任务45个，截止9月底已动工建设或签订购买协议的40个，占比88.9%。其中，已投入使用的2个，占4.4%；已完成装修的1个，占2.2%；正在装修的6个，占13.3%；正在建设或已签订购买协议的31个，占68.9%。            

　　（3）全年共完成固定资产投资审计（审核）项目60项。

　　此外，我局还协助省厅完成对2015年度保障性住房跟踪审计。

　　   （二）组织村（居）换届选举离任审计工作。

　　今年是村（居）换届选举之年，为了促进村（居）换届选举的顺利进行，我局制定美兰区村（居）换届选举离任审计工作的指导意见和美兰区村（居）换届选举离任审计工作方案发放给各镇（街），向各镇（街）提供20家社会审计机构由各单位自行聘请或各单位自行组织审计，我局指定专人负责指导，并下到各镇（街）指导协调审计工作，村（居）换届选举离任审计工作已顺利完成。

　　（三）配合纪委明察暗访，认真处理群众上访信件。

　　2016年春节期间，我局配合区纪委监察局集中开展“四风”问题明察暗访活动，抽查了10个单位的公务消费情况，制止“四风”问题的漫延和发生。根据区委办转来《xx村委会队长xxx贪污罪行》信访件收悉，我局对xx村委会账目情况进行核查，并与村委会相关人员进行了解，重点调查了该队的征地补偿款，并及时将情况反馈给区委办。

　　（四）开展“倡学严纪”作风整顿年活动

　　根据区委《关于开展“倡学严纪”作风整顿年活动方案》通知，为推动干部作风持续向上向善，营造风清气正、气正心齐、心齐事成的良好氛围，我局从3月起开展“倡学严纪”作风整顿年活动，通过动员部署、制定方案、加强领导、组织学习，促进作风整顿年活动的深入开展。

　　（五）开展“双创”活动和党员志愿者服务群众活动。

　　根据市、区“双创”指挥部的部署，我局积极组织干部在责任交通路口执勤，开展文明交通志愿者服务活动，引导广大市民自觉遵守交通秩序，树立文明交通意识。我局还根据“双创”办要求，每个星期到挂钩点参加义务劳动，清理杂草，整洁道路两边的污泥杂草，搞好环境卫生。

　　（六）加强与挂钩点联系，开展扶贫工作。

　　为落实区委、区政府对帮扶工作的部署，我局加强与挂钩点的联系，深入扶贫联系点村委会开展扶贫工作调研，通过实地走访贫困户，与贫困户面对面交流，了解他们的家庭状况、生活生产、经济来源及致贫原因等基本情况，结合贫困户的实际情况和脱贫意愿，研究细化帮扶措施，为贫困户量身制定“一户一策”帮扶方案，为下一步开展精准扶贫工作做好充分的准备。

　　全年，我局在做好审计监督和完成区委、区政府的各项工作任务方面取得一定的成绩，但也存在着一些问题和不足，主要是：计算机辅助审计还没有较好地开展；审计力量不足；审计人员业务知识的掌握尚未达到现代审计发展的要求等，这些问题仍需在今后的工作中逐步加以解决。

　　二、2017年工作计划

　　（一）加强干部队伍建设。贯彻落实国家审计准则，进一步规范审计行为，继续推进学习方式多样化，以会代训，采用集中学习和自学相结合、自学和培训相结合、业余学习和集中学习相结合，努力加强理论和业务知识的学习，走出去、请进来，学习先进兄弟单位的先进经验，使我局的审计工作再上一个新的台阶。

　　（二）强化审计监督职责。一是继续强化预算执行情况审计，规范预算支出管理，做好部门预算执行情况常态跟踪，深化预算执行内部控制制度，提高财政资金使用效率和效果。二是加强政府投资项目审计，特别是区内重点项目的跟踪审计。在注重工程投资竣工结算审计的同时，进一步从防范财政风险、规范投资程序，加强项目管理和监督力度等方面提出切实可行的意见和建议，切实增强审计监督实效。三是加强对重点民生项目和专项资金的审计监督，关注群众的热点问题，按照省厅、市局的工作部署，强化对重点民生工程和专项资金的审计。四是加强领导干部任期经济责任审计，充分发挥经济责任审计联席会议的作用，不断完善领导干部经济责任审计的审计内容、方法和标准，分清各种责任，为组织任用干部提供可靠的参考依据。

　　（三）抓好党风廉政建设和反腐败工作。抓好党员干部作风建设教育，严肃工作纪律，改进工作作风，加强检查督促，认真落实党风廉政建设和反腐败工作目标责任制，严格执行省审计厅关于审计纪律“八不准”的规定，将反腐败工作落到实处。

　　（四）努力完成区委、区政府的中心工作任务。继续组织开展党员志愿者服务活动，按照“双创”工作总体要求，加强与单位挂钩点的联系，搞好环境整治、帮贫扶困、计划生育、社会治安综合治理等工作。

　　海口市美兰区审计局

　　                          2016年11月11日