附件2-1

财政支出项目绩效评价报告

     评价类型：□实施过程评价      ☑完成结果评价

     项目名称：  C3U0966- 环境综合整治            

     项目单位： 海口市美兰区大致坡镇社会事务服务中心   

     主管部门：  海口市美兰区大致坡镇人民政府         

     评价时间：   2019 年 1 月 1日至 2019 年 12 月 31 日

     组织方式：□财政部门     □主管部门     ☑项目单位

     评价机构：□中介机构     □专家组       ☑项目单位评价组

                       评价单位（盖章）：

                    上报时间：2020年6月16日

附件2-2

项目绩效目标表

项目名称：C3U0966- 环境综合整治

说明：

产出指标反映项目实施提供的产品或服务，例如：清理排水沟公里数、维修养护道路数(条或公里)、亮化路灯数量等。

成效指标反映项目产出或活动带来的结果，例如：验收合格率、车行道年维修保养率、人行道年维修保养率、道路完好率、社会公众满意度等。

绩效目标的制定要经过科学预测和调查研究，既要符合实际，又要有一定的挑战性且可衡量（即高于历史水平或平均水平，在既定条件下经过努力可以实现）。

绩效标准的设定要将绩效目标分优良中差四档形式量化表述。

附件2-3

项目基本信息

附件2-4

财政支出项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

环境综合整治项目实施单位为大致坡镇社会事务服务中心，主管单位是大致坡镇人民政府。

（二）项目基本性质、用途和主要内容涉及范围。

本项目的基本性质是镇委、镇政府统筹安排的，属于经常性项目。项目用途、主要内容、涉及范围：该项目主要用于全镇13个村（居）委会环境卫生整治工作，包括村庄整治、清洁工程、道路管护、垃圾清运处置、环卫人员工资及补助、环卫车辆的修理维修费用、燃油费、以及日常工作的开展等。

（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标。

项目为经常性项目，无跨年度预期总目标及阶段性目标。 

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析

项目计划投资181万元，实际到位金额181万元，资金来源于市县财政资金，到位率100%。

（二）项目资金使用情况分析

  项目实际使用资金181万元，其中用于环境卫生清理工程费73.02万元、环卫人员工资及补助64.48万元、环卫维修费用、燃油费、保险费等其他费用44.5万元。

（三）项目资金管理情况分析

 本项目资金管理严格依照项目管理办法有关规定执行，并严格按照现行的会计管理办法，项目资金专款专用，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确，确保项目的顺利进行和资金管理。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

该项目设置相应的组织机构对项目进行管理执行，大致坡镇人民政府下辖的环卫站负责项目的管理工作。

（二）项目管理情况分析

 该项目实施过程中严格按照相关制度执行，项目支出均有相关授权审批。资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实准确未发现有截留挤占或挪用项目资金的情况。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

1. 项目的经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

本项目预算投资金额181万元，实际到位金额181万元，实际使用金额181万元，实际使用金额等于预算金额。

（2）项目成本（预算）节约情况

  本项目预算投资金额181万元，实际使用金额181万元，占预算资金的100%。

2. 项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

根据项目预期计划和经费预算，按照单位管理制度和财务管理制度进行项目管理。截止2019年12月31日项目已经实施完成。

（2）项目完成质量

该专项资金项目实际使用资金181万元，其中用于环境卫生清理工程费73.02万元、环卫人员工资及补助64.48万元、环卫维修费用、燃油费、保险费等其他费用44.5万元，资金得到合理利用，项目完成质量良好。

3. 项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

本项目产出指标：环境整治任务完成度高，作业车辆运作正常，环卫作业机械化水平高，人员工资能按月及时发放。成效指标：社会公众满意度达到了项目的预期目标。

（2）项目实施对经济和社会的影响

本项目实施产生的经济效益和社会效益主要有：进一步加强和规范了大致坡镇环境综合整理经费的管理，加强环境保护，乡村环境卫生整治，合理科学规划农村资源，有利于乡村经济发展，促进大致坡镇的持续发展。改善城区环境卫生，提高环卫作业的机械化水平，逐步实行“管干分离”，促进环卫事业发展。

4. 项目的可持续性分析

大致坡镇人民政府下辖的环卫站负责该项目的运行管理，并在2019年期间加强和规范了大致坡镇环境综合整治工作经费的管理，作为经常性项目，财政每年都划拨项目经费用于保障我镇环境卫生工作的开展。

    （二）项目绩效目标未完成原因分析

 无

五、综合评价情况及评价结论

综合上述项目绩效目标完成情况，本项目自评结果为优秀（具体评分情况请看附件4-1）。

    六、主要经验及做法、存在的问题和建议

1、本项目的资金全部是市县财政资金，项目的资金支出严格按市县项目管理办法和项目合同执行，严格按照现行的会计管理办法，作到项目专款专用。

2、评价项目主要是环卫经费，虽然有项目产出，但是各项指标的设定难度较大，在评价工作中，对部分指标的支撑材料收集难度大。

3、根据工作实际，对预算进行必要的动态调整和持续优化，提高预算编制预见性。采取有效措施落实预算资金的执行，并分析预算执行偏差原因，确保该项工作的有效实施。